予算の実施
このページは機械翻訳を使用して翻訳されています。
この記事の目的は、予算の実装の重要性を伝え、お客様がこの機能を採用するための戦略を提供することです。
予算実施に関する考慮事項
- ・ 予算管理は調達や買掛金部門の責任ではなく、通常は組織のCFOに報告する予算管理財務グループです。
- 予算を実装すると、支出管理の目標を達成するのにすぐに価値が生まれます。予算を実装すると、承認されたしきい値を超える支出を回避できるだけでなく、いくつかの必要なシナリオで予算超過の正当な例外が発生した場合に予算所有者に可視性を提供できます。
- ・ 予算の目的で制約できない領域(特定の業界の医薬品、ワクチン、健康とセキュリティの領域+直接商品または重要なミッション商品またはサービス)では、いつどのアカウントのGLコード(特定のコストセンター+アカウントの組み合わせなど)をいつでも決定できます。 )予算以外に異なる支出管理を行うことができます
さまざまなレベルの準備に基づいて予算を実装する
現状 | 推奨されるアプローチ | 開始および保守の取り組み | 推奨事項 |
組織全体で現在の予算標準化はありません |
クライアントは少なくとも、将来の予算を見積もるために、コストセンター別の前年の支出を使用する増分アプローチモデルから開始することを強くお勧めします。支出の可視性を高めて価値を引き出し、詐欺の影響を受けやすい潜在的な領域を特定します。会計モデル内でプロジェクトを追跡する場合、プロジェクト関連の活動期間全体で予算の管理を開始できる別の候補となる可能性があります。
コストセンターレベルで予算の可視性の利点を確認し始めたら、数字を使用して、支出(勘定)の性質によって、四半期や月などのより短い期間内に将来の予算レベルを確立できます。おそらく2年目かそれより早く到達できる目標でしょう。Coupaでは期間構成を変更できないことに注意してください。したがって、予算作成の方法を年から四半期や月などに変更する場合は、ある程度の柔軟性を残して期間を遠くに作成しないでください。
|
CSV Excel形式を使用してUIローダー経由でアップロードします。統合開発の必要はありません
|
特定のターゲットコストセンターまたはプロジェクトを制御することから始めます。会社がより広範な規模で支出管理のための予算慣行を採用するまで、より詳細な「コストセンター/アカウント」モデルを実装するのを待ちます。
|
予算慣行は、組織の一部の領域で標準化されています |
Coupaの予算により、クライアントはどのカテゴリ、プロセス、さらには領域を重点的に支出の管理に集中させることができます。
そのため、クライアントは、既に確立された予算を使用して、ある期間、財務によってこれらの領域を最初から実装することをお勧めします。予算期間は設定可能ですが、予算番号がERP金融システムから抽出される場合、最も一般的な頻度は毎月です。
|
UIローダーを使用してアップロードし、必要に応じて調整します。 このスキーマでは、クライアントは統合を使用しません。
統合の要件は、クライアントが維持する予算レコード(アカウントコードの組み合わせ)の量、およびクライアントのERPおよび同じ予算に対するCoupa以外の外部支出に関連する他の要因に基づいて増大します
|
クライアントがすでに予算を使用している場合、予算管理で管理および説明する必要がある、予算に対する取引イベントのさまざまな段階を理解することが重要です。
最も一般的な予算関連イベント:
-事前コミットメント:申請中のフローは承認待ちです -コミットメント:発注書または経費レポートを発行しました -実行済み支出:支払が承認されたインボイスまたは経費レポート
|
組織のすべてのレベルで標準化された予算慣行 |
この成熟した予算コンプライアンスモデルでは、クライアントはすでにERPまたは別の外部システムを使用して予算を維持および更新している可能性があります。Coupaで支出が発生した際に統合を可視化して、その可視性を与える必要があります 個別の予算調整エントリーとして、予算に対する外部支出取引をもたらすか、または残りの予算金額を毎日送信して、Coupaと外部システムでの支出を同期させることができます。これは、フラットファイルとAPIベースの統合の両方でサポートできます。
|
予算管理の統合が促進されるため、予測プロセスに応じて、メンテナンスが四半期/月ごとに自動化されます
|
さまざまなコストセンターオブジェクトで予算所有者の割り当てを利用して、可視性とコントロールを提供します。OPEXとCAPEXの間で予算戦略を区別することも重要です。特に、IT、設備などの中央領域によって予算がグローバルに管理されている領域では重要です。Coupaの1つのエンティティまたは勘定科目表では差異を設定できないため、予算期間と予算額の構造に関する限り、グループ間の調整が必要になる場合があります。
|